一、國內(nèi)礦山成本調(diào)研背景

由于我國只公布鐵礦石原礦產(chǎn)量，對(duì)于鐵精粉產(chǎn)量的評(píng)估一直是大家比較關(guān)注的話題，尤其是國內(nèi)高成本鐵礦石供給的變化，往往會(huì)給鐵礦石價(jià)格帶來不小影響。Mysteel國產(chǎn)礦小組通過對(duì)全國近126家礦山企業(yè)涉及200多座礦山進(jìn)行了成本調(diào)研，這些樣本覆蓋了全國90%的省份，鐵精粉總產(chǎn)量占全國總量的60%左右。每個(gè)季度調(diào)研更新關(guān)于國產(chǎn)鐵礦石產(chǎn)量及各項(xiàng)成本的相關(guān)核心因素信息，為客戶對(duì)國內(nèi)鐵礦石的產(chǎn)量評(píng)估作出依據(jù)。

二、調(diào)研樣本總體情況

1、產(chǎn)量及總成本變化

表1：Mysteel調(diào)研樣本產(chǎn)量與成本變化

數(shù)據(jù)來源：Mysteel國內(nèi)礦成本曲線 單位：產(chǎn)量為萬噸，成本為元/噸

從表中可以看出，Mysteel調(diào)研樣本中的國內(nèi)礦山企業(yè)在2017年產(chǎn)量有小幅下跌3.57%，平均成本（成本的口徑為干基不含稅）小幅上漲3.85%。

2、分區(qū)域精粉產(chǎn)量變化

表2：分區(qū)域精粉產(chǎn)量對(duì)比

數(shù)據(jù)來源：Mysteel國內(nèi)礦成本曲線 單位：萬噸

東北、華北、華東、華中、西南等區(qū)域國內(nèi)礦山精粉產(chǎn)量下降的原因主要是環(huán)保、安檢力度加強(qiáng)，導(dǎo)致生產(chǎn)活動(dòng)頻率下降，產(chǎn)量下降。東北區(qū)域國內(nèi)礦山精粉生產(chǎn)多數(shù)集中在國企鋼廠附屬礦山，因此其精粉產(chǎn)量比較穩(wěn)定，變化幅度不大。華南區(qū)域國內(nèi)礦山精粉產(chǎn)量下降的原因是該地某大型礦山開采由露天轉(zhuǎn)入井下，精粉產(chǎn)量下降。

西北區(qū)域國內(nèi)礦山精粉產(chǎn)量大幅增加的原因是新疆某大型礦山在2017年釋放了新的產(chǎn)能，精粉產(chǎn)量大幅增加，據(jù)當(dāng)?shù)啬车V山企業(yè)人員反映，該地區(qū)目前的精粉供給仍然緊張，不排除有新的增量。

3、分區(qū)域成本變化

表3：分區(qū)域成本對(duì)比

數(shù)據(jù)來源：Mysteel國內(nèi)礦成本曲線 單位：元/噸

經(jīng)Mysteel調(diào)研，從2016年到2017年國產(chǎn)礦成本普遍有所增加，其中以華中地區(qū)增加最多，由442元/噸增加至481元/噸，增幅為8.65%，其中唯一成本有下降的地區(qū)為華南地區(qū)，其成本從435元/噸下降到425元/噸，下降幅度為2.13%。

三、2017年國產(chǎn)礦成本變化的原因分析

我們把調(diào)研的鐵礦石生產(chǎn)成本分為如下三個(gè)環(huán)節(jié)，①開采環(huán)節(jié)②選礦環(huán)節(jié)③財(cái)務(wù)指標(biāo)。針對(duì)各個(gè)環(huán)節(jié)的成本變化，我們對(duì)礦山以及行業(yè)專家進(jìn)行了相關(guān)咨詢了解，得出了變化原因的說明。

1、開采指標(biāo)

（1）露天礦山方面

圖1：露天礦從業(yè)人員勞動(dòng)率近兩年對(duì)比

數(shù)據(jù)來源：中國冶金礦山企業(yè)協(xié)會(huì)

圖2：牙輪鉆效率近兩年對(duì)比

數(shù)據(jù)來源：中國冶金礦山企業(yè)協(xié)會(huì)

勞動(dòng)生產(chǎn)率是指礦山職工在單位時(shí)間(一般為一年)內(nèi)生產(chǎn)的礦石（礦巖）數(shù)量或產(chǎn)值，它是礦山的主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)之一，主要取決于礦床賦存條件、采用的開采方式方法和生產(chǎn)工藝、生產(chǎn)能力、裝備水平以及生產(chǎn)管理等因素。礦山勞動(dòng)生產(chǎn)率是一項(xiàng)綜合指標(biāo)，在條件類似的礦山中，該指標(biāo)在一定程度上反映出礦山生產(chǎn)技術(shù)水平和管理水平。2017年，露天礦從業(yè)人員勞動(dòng)生產(chǎn)率（累計(jì)值）35321噸/人，較2016年提高18.8%。

牙輪鉆機(jī)即一種鉆孔設(shè)備，多用于大型露天礦山，牙輪鉆效率（累計(jì)值）38756米/臺(tái)，較2016年提高7.5%。

（2）地下礦山方面

圖3：地下礦從業(yè)人員勞動(dòng)率近兩年對(duì)比

數(shù)據(jù)來源：中國冶金礦山企業(yè)協(xié)會(huì)

圖4：鑿巖機(jī)效率近兩年對(duì)比

數(shù)據(jù)來源：中國冶金礦山企業(yè)協(xié)會(huì)

2017年地下礦山從業(yè)人員勞動(dòng)生產(chǎn)率3371噸/人，較2016年提高13.3%。鑿巖機(jī)是用來直接開采石料的工具，采礦鑿巖機(jī)效率36014米/臺(tái)，較2016年提高9.9%。

據(jù)Mysteel調(diào)研了解，礦山開采環(huán)節(jié)成本變化的主要原因：

①國內(nèi)礦山企業(yè)逐漸走向規(guī)?；笮偷V山擴(kuò)產(chǎn)，降本增效明顯

②礦山企業(yè)的開采器械方面，機(jī)械設(shè)備逐漸優(yōu)化，提高工作效率，節(jié)省支出

2、選礦指標(biāo)

圖5：磁鐵礦原礦品位近兩年對(duì)比

數(shù)據(jù)來源：中國冶金礦山企業(yè)協(xié)會(huì)

圖6：磁鐵礦磨礦機(jī)效率近兩年對(duì)比

數(shù)據(jù)來源：中國冶金礦山企業(yè)協(xié)會(huì)

圖7：磁鐵礦電力單耗近兩年對(duì)比

數(shù)據(jù)來源：中國冶金礦山企業(yè)協(xié)會(huì)

國內(nèi)絕大多數(shù)選礦廠主要原料為磁鐵礦，在這我們著重介紹磁鐵礦的一些磁鐵礦選礦工藝指標(biāo)。

國內(nèi)優(yōu)質(zhì)礦脈日漸稀少，2017年相比2016年，磁鐵礦原礦品位有一定程度的下降，這是因?yàn)榈V山企業(yè)在開采礦石的時(shí)候，會(huì)優(yōu)先開采探測到的優(yōu)質(zhì)礦，而當(dāng)優(yōu)質(zhì)礦開采完之后便轉(zhuǎn)向了其他礦，因此選礦比2017年較2016年也有了一定的升高。

磨礦機(jī)作業(yè)率是指磨礦機(jī)每立方米有效容積、每個(gè)作業(yè)小時(shí)處理入磨的礦石量。2017年磨礦機(jī)作業(yè)率同比前年平均水平小幅下降2.4%，環(huán)保是其下降的一個(gè)重要因素。

電力單耗是指選一噸鐵精粉所需要的電能，單位千瓦時(shí)/噸。2017年同比前年，電力單耗上相差不大，小幅下降1.52%。

據(jù)Mysteel調(diào)研了解，礦山選礦環(huán)節(jié)成本變化的主要原因：

①國內(nèi)部分冶金礦山企業(yè)2017年原礦品位較2016年有所下降，選廠選一噸礦的能耗上升，出粉效率下降，雖然礦企可以在入選時(shí)盡量提高入選品位，但其選礦的成本與去年相比還是有一定的增加

②據(jù)Msteel調(diào)研國內(nèi)礦山企業(yè)通過磁選設(shè)備升級(jí)以及工藝流程優(yōu)化，不僅降低了尾礦品味，而且還大大提高了產(chǎn)品精粉的品味，增加了精粉產(chǎn)量并提高了效益。

③國內(nèi)冶金礦山企業(yè)在以前可以通過錯(cuò)峰用電降低電費(fèi)支出，但是目前的情況是2017年環(huán)保形勢嚴(yán)峻的地方，礦山生產(chǎn)時(shí)間有限，盡量保證生產(chǎn)，尤其體現(xiàn)在2017年年底，礦山電力單耗直線上升。

3、財(cái)務(wù)指標(biāo)

圖8：冶金礦山管理費(fèi)用近兩年對(duì)比

數(shù)據(jù)來源：中國冶金礦山企業(yè)協(xié)會(huì)

圖9：冶金礦山財(cái)務(wù)費(fèi)用16-17年對(duì)比

數(shù)據(jù)來源：中國冶金礦山企業(yè)協(xié)會(huì)

圖10：冶金礦山銷售費(fèi)用近兩年對(duì)比

數(shù)據(jù)來源：中國冶金礦山企業(yè)協(xié)會(huì)

國內(nèi)礦山成本的三費(fèi)：銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用以及財(cái)務(wù)費(fèi)用的月變化如上圖所示。其中總費(fèi)用占比最高為管理費(fèi)用，約70%。

管理費(fèi)用是指企業(yè)行政管理部門為組織和管理生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。管理費(fèi)用屬于期間費(fèi)用，在發(fā)生的當(dāng)期就計(jì)入當(dāng)期的損失或是利益。

財(cái)務(wù)費(fèi)用指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中為籌集資金而發(fā)生的籌資費(fèi)用。

是指企業(yè)在銷售產(chǎn)品、自制半成品和提供勞務(wù)等過程中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用。包括由企業(yè)負(fù)擔(dān)的包裝費(fèi)、運(yùn)輸費(fèi)、廣告費(fèi)、裝卸費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、委托代銷手續(xù)費(fèi)、展覽費(fèi)、租賃費(fèi)(不含融資租賃費(fèi))和銷售服務(wù)費(fèi)、銷售部門人員工資、職工福利費(fèi)、差旅費(fèi)、折舊費(fèi)、修理費(fèi)、物料消耗、低值易耗品攤銷以及其他經(jīng)費(fèi)等。

2017年三費(fèi)（累計(jì)值）同比前年略有下降，下降幅度約1.31%。值得注意的是，2017年年底國內(nèi)冶金礦山企業(yè)管理費(fèi)用沖高，達(dá)到了92714萬元/噸。

四、總結(jié)與展望

1、成本變化原因總結(jié)

國內(nèi)礦山企業(yè)在經(jīng)歷了2015年的“災(zāi)難”之后，在產(chǎn)冶金礦山完全成本截止2016年年底也在逐漸下降。從上述冶金礦山協(xié)會(huì)的各項(xiàng)指標(biāo)可以看出，國內(nèi)冶金礦山在開采、選礦和管理上的部分指標(biāo)變化使得成本增加的幅度較小，甚至有些指標(biāo)顯示其成本有所下降，那么主要致使國內(nèi)冶金礦山的成本增加的原因是什么呢？經(jīng)Mysteel調(diào)研，增加國內(nèi)礦山的成本原因如下：

①2017年環(huán)保督查嚴(yán)格，大型國企鋼廠附屬礦山大部分環(huán)保設(shè)備齊全，影響很小；而眾多非大型國企鋼廠附屬礦山環(huán)保設(shè)備卻是良莠不齊，環(huán)保達(dá)標(biāo)率較低，因此在整改中花費(fèi)大量金錢，而且新增的環(huán)保設(shè)備的投放勢必會(huì)增加新的電力的消耗，從而使得國內(nèi)礦山企業(yè)的完全成本增加。

②現(xiàn)在國內(nèi)礦山的開采的越來越深，無論露天礦還是井下礦，成本都會(huì)有所增加。

③第三，據(jù)Mysteel了解，國內(nèi)部分礦山企業(yè)2017年原礦品位較2016年有所下降，選廠選一噸礦的能耗上升，增加了選礦的成本。

2、2018年國內(nèi)冶金礦山成本變化展望

十九大的報(bào)告上第九條“加快生態(tài)文明體制改革，建設(shè)美麗中國”，從報(bào)告中也可以看出國家對(duì)環(huán)境整改勢在必行，較2017年只會(huì)更嚴(yán)，國內(nèi)礦山企業(yè)在環(huán)保上花費(fèi)的金錢可能更高。但值得注意的是，國內(nèi)礦山環(huán)保設(shè)備是一次性投入，需要持續(xù)在環(huán)保設(shè)備上花費(fèi)的電力以及人力并不多。經(jīng)歷了2017年的環(huán)保大洗禮之后，國內(nèi)礦山企業(yè)多數(shù)已經(jīng)引進(jìn)了環(huán)保設(shè)備，因此筆者認(rèn)為2018年國內(nèi)礦山的成本較2017年可能會(huì)持平，甚至可能略有降低。

本文來源：我的鋼鐵網(wǎng)